Zarządzenie Nr 44/2017 Wójta Gminy Łączna z dnia 04 września 2017 r. w sprawie: opracowania materiałów planistycznych na rok budżetowy 2018. 2017-09-13 1121 Art. czytany: 3075 razy Zarządzenie Nr 44/2017 Wójta Gminy Łączna z dnia 04 września 2017 r. w sprawie: opracowania materiałów planistycznych na rok budżetowy 2018. Działając na podstawie art. 30 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( Dz. U. z 2016 r. , poz.446 z późn. zm.), oraz Uchwały Nr XLI/27/2010 Rady Gminy Łączna z dnia 19 sierpnia 2010 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu , zarządzam, co następuje: § 1 Zobowiązuję Kierownika Zakładu Usług Komunalnych w Łącznej, Kierownika Gminnej Biblioteki Publicznej w Łącznej, Kierownika i Dyrektorów jednostek budżetowych, Kierowników Wydziałów Urzędu Gminy Łączna, Zastępcę Skarbnika do opracowania wycinkowych materiałów planistycznych do projektu budżetu na 2018 rok w szczegółowości i terminach określonych w niniejszym zarządzeniu. § 2 Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2018 rok należy opracować zgodnie z: 1) zasadami ustalonymi w Uchwale Nr XLI/27/2010 Rady Gminy Łączna z dnia 19 sierpnia 2010 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu , 2) ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( Dz. U. z 2016 r. poz.1870 z późn. zm.), 3) rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych ( Dz. U z 2014 r., poz 1053 z późn. zm.), 4) obowiązującymi uchwałami Rady Gminy Łączna mającymi wpływ na budżet Gminy. § 3 Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej należy opracować na podstawie: 1) prognoz makroekonomicznych służących do prac nad projektem ustawy budżetowej państwa na 2018 rok, który zakłada średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych o 2,3%, minimalne wynagrodzenie za pracę w 2018 roku , które będzie wynosiło 2 080 zł, minimalna stawka godzinowa w 2018 roku, która będzie wynosiła 13,50 zł. 2) istniejącej sieci jednostek organizacyjnych finansowanych z budżetu gminy Łączna z uwzględnieniem struktury organizacyjnej jednostek oświatowych ujętych w projektach organizacyjnych na rok szkolny 2017/2018, 3) przyjętych ustawowo nowych zadań do realizacji przez Gminę w 2018 roku. § 4 Założenia dotyczące prognozowania dochodów budżetu na 2018 rok. 1. Podstawą planowania dochodów na 2018 rok jest przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2017. 2. Szacowanie dochodów opierać się powinno na zasadach ostrożnościowych i gruntownie uzasadnionych. 3. Przy ustalaniu poziomu dochodów na 2018 rok należy uwzględnić: a) informacje uzyskane z Ministerstwa Finansów, Świętokrzyskiego Urzędu Wojewódzkiego i Krajowego Biura Wyborczego o przyznanych kwotach subwencji i dotacji , oraz prognozowanych wpływach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, b) planowane zmiany cen świadczonych usług, c) przepisy podatkowe i prognozowane stawki podatków i opłat, d) podjęte działania w celu pozyskania dodatkowych środków finansowych, w tym z Unii Europejskiej, budżetu państwa, itp. § 5 Założenia dotyczące prognozowania wydatków budżetowych na 2018 rok. 1. Planowanie wydatków na 2018 rok oparte jest na przewidywanym wykonaniu budżetu w 2017 roku. 2. Wszelkie działania realizowane przez Gminę Łączna muszą być zgodne z art. 44 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych , tzn. wydatki powinny być dokonywane w sposób celowy i oszczędny z zachowaniem zasady uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładów. W trakcie planowania i realizacji budżetu obowiązują przepisy dotyczące gospodarki finansowej i zasady odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych. 3. Kalkulację wydatków należy sporządzić w sposób racjonalny i celowy z uwzględnieniem w pierwszej kolejności zadań obligatoryjnych, zleconych, kontynuowanych i wynikających z zawartych umów. 4. Wydatki rzeczowe należy zaplanować na podstawie przewidywanego wykonania roku 2017, pomniejszone o jednorazowe wydatki w bieżącym roku, z uwzględnieniem dodatkowych zadań roku przyszłego. 5. Wynagrodzenia osobowe należy kalkulować wg kwot wynikających z zawartych umów na dzień 1.09.2017 r. biorąc pod uwagę skutki finansowe planowanych zmian organizacyjnych do końca 2017 roku, oraz w 2018 roku. § 6 Wnioski o dofinansowanie zadań z budżetu Gminy na podstawie ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 roku o działalności pożytku publicznego i wolontariacie ( Dz. U. z 2016 r. poz. 1817 z późn. zm.) winny być składane wg wzorów określonych w rozporządzeniu Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej z dnia 14 kwietnia 2016 r. ( Dz. U. z 2016 r. poz. 570) w sekretariacie Urzędu Gminy do dnia 30 września 2017 roku. § 7 Wnioski o dotacje dla publicznych placówek oświatowych wynikające z art. 90 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty ( Dz. U. z 2016 r. poz.1943 z późn. zm.) winny być złożone w sekretariacie Urzędu Gminy w terminie do dnia 30 września 2017 roku. § 8 Materiały planistyczne winny być złożone przez kierowników jednostek organizacyjnych i kierowników wydziałów Urzędu Gminy do dnia 10 października 2017 roku. § 9 W oparciu o otrzymane projekty materiałów planistycznych oraz określone przez Ministerstwo Finansów wskaźniki dotyczące kwot subwencji, udziałów, planów dotacji oraz prognozowanych dochodów Skarbnik Gminy Łączna opracowuje plan dochodów i wydatków i przekazuje Wójtowi zbiorcze zestawienie. § 10 Wójt weryfikuje zestawienia i ewentualnie wprowadza w nich zmiany. Wszelkie zmiany wprowadzane w trakcie prac nad projektem budżetu powodują konieczność niezwłocznej aktualizacji planów poprzez jednostki i wydziały Urzędu Gminy. § 11 Po dokonaniu weryfikacji dokumentów planistycznych Skarbnik sporządza projekt budżetu gminy na rok 2018 do dnia 15 listopada 2017 roku. § 12 Wykonanie Zarządzenia powierza się kierownikom jednostek organizacyjnych i kierownikom wydziałów Urzędu Gminy. § 13 Nadzór nad wykonaniem Zarządzenia powierza się Skarbnikowi Gminy. § 14 Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.